Звіт по бюджету Кілійського району за 9 місяців 2020 року

Пояснювальна фінансового управління  Кілійської райдержадміністрації щодо виконання  районного бюджету за 9-ть місяців  2020 року.

 Доходи загального фонду районного бюджету

 За 9-ть місяців  2020 року обсяг районного бюджету по доходах склав  49597,9 тис. грн. До загального фонду надійшло власних доходів в сумі 6845,6 тис. грн.,  дотацій – 13562,8 тис. грн. та  субвенцій –  29189,5 тис. грн. Без урахування офіційних трансфертів план  року виконано на 55,3 відсотка, план кварталу виконано на 77,5 відсотка.

Порівняно з відповідним періодом 2019 року відбулось зменшення власних надходжень загального фонду на 1894,7 тис. грн., темп росту – 78,3%.

Основним джерелом, за рахунок якого формується загальний фонд  доходів районного бюджету, є податок на доходи фізичних осіб. Питома вага цього податку складає 99,3% від загального обсягу надходжень 9-ти місяців 2020 року.

За звітний період надходження податку на доходи фізичних осіб склали        6788,6 тис. грн., або 77,7 % до  плану 9-ти місяців  2020року.

Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження цього податку зменшились  на 1480,0 тис. грн., що складає 82,1% до факту минулого року.

Формування податку на доходи фізичних осіб за 6 місяців 2020 року по Кілійському району відбулось наступним чином:

• від бюджетної сфери – 59,8%; ( 44,1% – 9 міс. 2019 р )
• від підприємств сільського господарства – 31,1 %; (44,6% – 9 міс. 2019 р.)
• від підприємств промисловості – 1,5%; (1,4% – 9 міс. 2019 р. )
• від підприємств торгівлі –1,8%; (0,8% – 9 міс.2019 )

Збільшились надходження від  (контингент) установ бюджетної сфери на 600,3 тис.грн., в т.ч.  районного відділу освіти +388,2 тис. грн.,

Є і  негативні фактори, які вплинули на виконання плану, а саме:

Майже всі установи інших галузей зменшили платежі до бюджету, так наприклад: зменшились надходження податку на доходи фізичних осіб  від СВК «Росія» – 737,56 тис.грн, СВК «Вікторія» – 466,3 тис.грн, , СВК «Родина» – 395,2 тис.грн , ТОВ «Єнікіой» -1155,2 тис. грн.,  та інше.

Резервами поповнення бюджету є легалізація заробітної плати, робочої сили та сплата податків зі всіх доходів, відповідно до ст. 167 Податкового Кодексу України

За 9-ть місяців  2020 року отримано податок на прибуток у сумі 7,9 тис. грн.. Це помилково зараховані податки.

Надійшло адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців – 24,1 тис. грн. що на 10,4 тис. грн. більше плану за 9-ть місяців 2020 року та  за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 8,5 тис. грн. що на 59,6 тис. грн. менше планових показників 1 півріччя 2020  року . Також надійшла плата за надання інших адміністративних послуг в сумі 16,3 тис.грн.

Доходи спеціального фонду

Загальна сума надходжень до спеціального  фонду становила   1236,9 тис.грн., з них :

           –   власні надходження  бюджетних установ –   777,3 тис. грн.;

• За 9-ть місяців 2020  року до спеціального фонду районного бюджету надійшло власних надходжень бюджетних установ 711,6 тис. грн

Міжбюджетні трансферти

За 9-ть місяців  2020 року до загального фонду районного бюджету надійшло трансфертів на загальну суму – 72 572,368 тис. грн., з них:

1. субвенцій з державного бюджету у сумі 25 508,7 тис. грн., в т.ч. : освітньої субвенції 23 108,2тис. грн.,  медичної субвенції 2400,5 тис. грн.
2. базова дотація з державного бюджету – 11 403,0 тис.грн.;
3. Дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло 2159,8 тис. грн. що становить 75,0%  відсотка від річних планових призначень.
4. Субвенції з місцевого бюджету, – 3680,8 тис.грн. в т.ч.:

4.1.На здійснення переданих видатків у сфері охорони здоровя  за рахунок коштів медичної субвенції –  на централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет – 221,7 тис.грн.

 4.2.Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 16,962 тис.грн.

4.3.Субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 213,4 тис.грн.;

4.4. Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 476,257 тис.грн.;

4.5. Субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад – 5,1 тис.грн.;

 4.3.  іншої субвенції, надійшлов сумі 2747,4тис.грн. а саме:

4.3.1.від обласного бюджету – 40,164 тис.грн. в т.ч. (на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 0,8 тис.грн., компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 17,459 тис.грн., на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 21,905 тис.грн.);

4.3.2.від  Вилківської ОТГ – 1371,997 тис.грн,

4.3.3.від Кілійської міської ради –      654,395 грн.,

4.3.4.від місцевих бюджетів району – 680,8 тис.грн.

 Видатки районного бюджету

За 9-ть місяців  2020 року до загального фонду районного бюджету надійшло трансфертів на загальну суму – 72 572,368 тис. грн., з них:

1. субвенцій з державного бюджету у сумі 25 508,7 тис. грн., в т.ч. : освітньої субвенції 23 108,2тис. грн.,  медичної субвенції 2400,5 тис. грн.
2. базова дотація з державного бюджету – 11 403,0 тис.грн.;
3. Дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло 2159,8 тис. грн. що становить 75,0%  відсотка від річних планових призначень.
4. Субвенції з місцевого бюджету, – 3680,8 тис.грн. в т.ч.:

4.1.На здійснення переданих видатків у сфері охорони здоровя  за рахунок коштів медичної субвенції –  на централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет – 221,7 тис.грн.

4.2.Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 16,962 тис.грн.

4.3.Субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 213,4 тис.грн.;

4.4. Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 476,257 тис.грн.;

4.5. Субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад – 5,1 тис.грн.;

 4.3.  іншої субвенції, надійшлов сумі 2747,4тис.грн. а саме:

4.3.1.від обласного бюджету – 40,164 тис.грн. в т.ч. (на пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 0,8 тис.грн., компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 17,459 тис.грн., на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 21,905 тис.грн.);

4.3.2.від  Вилківської ОТГ – 1371,997 тис.грн,

4.3.3.від Кілійської міської ради –      654,395 грн.,

Бюджет розвитку

Видатки бюджету розвитку районного бюджету за 9-ть місяців 2020 року склали 838,6 тис. грн. , в т.ч.

• міжбюджетні трансферти – 50,0 тис. грн.;

Кредиторська заборгованість бюджетних установ, що фінансуються з районного бюджету станом на 1.10.20 р. становила 1,7 тис. грн. по загальному фонду. По спеціальному фонду кредиторська заборгованість бюджетних установ, що фінансуються з районного бюджету станом на 1.10.20р. відсутня. В тому числі зазначена заборгованість склалась по видатках загального фонду, які здійснюються за рахунок субвенцій з державного бюджету, в сумі 1,7 тис.грн., що складає 100 відсотка від суми заборгованості по загальному фонду.

Начальник фінансового управління  Кілійської райдержадміністрації Т.В.Хлопіна